Pensionsplanung

Dieser Entscheid ist sehr individuell und vom Pensionskassenreglement abhängig. Ein Kapitalbezug kann bei alleinstehenden Personen und solchen mit einer verkürzten Lebenserwartung sinnvoll sein. Auch wird eine gewisse Risikobereitschaft vorausgesetzt, da das bezogene Kapital gewinnbringend angelegt werden sollte. Konservative und auf Sicherheit bedachte Anleger sollten den Rentenbezug bevorzugen.

Rente

Vorteile:

• Vertraute Lösung
• Auf Lebzeiten garantiert

Nachteile:

• Meist kein Inflationsschutz
• Rente 100% steuerbar
• 40% Rentenverlust Ehegatten
• 100% Rentenverlust für Erben
• Starrheit; es gibt kein Zurück

Kapitalauszahlung

Vorteile:

• Unabhängig planbar
• Flexibel verfügbar
• Rentenauszahlung möglich 
• Inflationsausgleich möglich
• Steuern sparen möglich
• Überlebender Partner profitiert voll
• Erben profitieren voll

Nachteile:

• Bei tiefem Alterskapital

Für eine Frühpensionierung ist ein Überblick über die Vermögens- und Einkommenssituation nötig. Als Erstes sollte das Pensionskassenreglement konsultiert werden. Dieses gibt Antworten auf die Frage, ab wann und wie eine Frühpensionierung möglich ist. Danach gilt es, sich individuell wichtige Fragen zu beantworten. Wie sieht mein Budget nach Erwerbsaufgabe aus? Reicht mein Einkommen aus Rente und Kapital, um entstehende Lücken zu füllen? Dabei muss beachtet werden, dass AHV-Beiträge auch als Nichterwerbstätige bis zum Referenzalter der AHV einbezahlt werden müssen.

Eine Pensionierung kann in Teilschritten erfolgen. Ein solches Vorgehen bietet die Möglichkeit, sich frühzeitig auf den neuen Lebensabschnitt einzustellen und den Übergang flexibel zu gestalten.

Ein gestaffelter Bezug von Vorsorgegeldern führt in der Regel zu einer spürbaren Reduktion der Steuerbelastung. Durch die Verteilung der Auszahlungen über mehrere Jahre wird die Progression gebrochen.

Die erste Teilpensionierung muss eine Reduktion des Arbeitspensums von mindestens 20% beinhalten. Sofern jeweils ein (Teil-)Kapitalbezug erfolgt, können bis zu drei Teilpensionierungsschritte vorgenommen werden.

Dieses Vorgehen muss mit dem Arbeitgeber und der jeweiligen Pensionskasse (anhand des Vorsorgereglements) koordiniert werden.

Es gibt verschiedene Möglichkeiten um Ihren Nachlass zu planen. Wenn Sie keine Vorkehrungen treffen, kommt die gesetzliche Erbfolge zum Tragen.

Mit einem Testament können Sie Ihren Nachlass selbstständig regeln. Dabei gilt es jedoch gewisse Formvorschriften einzuhalten. Zudem dürfen die Pflichtteile der pflichtteilsgeschützten Erben nicht verletzt werden.

Weiter haben Sie die Möglichkeit, einen Erbvertrag oder einen Ehe- und Erbvertrag mit Ihren Erben abzuschliessen. Diese Verträge müssen öffentlich beurkundet sein. Je nach Ziel Ihrer Erbplanung können Sie bereits mit einem Ehevertrag das gewünschte Ergebnis erzielen. Lassen Sie sich dazu von einer Fachperson (bspw. einem Notar) beraten.

Mit einer Schenkung können Sie bereits zu Lebzeiten gewünschten Personen einen Erbvorzug gewähren.

Mit einem Vorsorgeauftrag können Sie bestimmen, wer Sie bei Eintritt einer Urteilsunfähigkeit vertreten kann und können so verhindern, dass die Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde (KESB) einen Beistand bestimmt. Ein Vorsorgeauftrag muss erstellt werden, solange Sie handlungsfähig sind. Sie können mittels Vorsorgeauftrag bestimmen, wer Sie in folgenden Bereichen vertreten soll:

• Personensorge
• Vermögenssorge
• Vertretung im Rechtsverkehr

Ja, in Ihrer Pensionsplanung wird die Staffelung Ihrer Kapitalbezüge aus Vorsorgegeldern geplant. Durch diese Staffelung wird die einmalige Steuerbelastung bei einem Kapitalbezug reduziert.

Zudem prüfen wir, ob mittels folgenden weiteren Massnahmen Ihre Steuerbelastung optimiert werden kann:

• Pensionskassen-Einkäufe
• Einzahlung Säule 3a
• Anlageentscheide überprüfen

Ab 5 Jahre vor Erreichen des Referenzalters der AHV können diese Guthaben bezogen werden. Vor diesem Datum wäre es nur unter gewissen Voraussetzungen (im Zusammenhang mit selbstbewohntem Wohneigentum, selbständiger Erwerbstätigkeit oder endgültigem Verlassen der Schweiz) möglich. Es ist zudem zu beachten, dass Freizügigkeitsleistungen bei laufenden BVG-Verträgen zwingend bis zur maximal möglichen Einkaufsumme einzubringen sind.